公司对峙标准运作，在保证资金宁静及确保不影响公司一般消费运营的条件下，利用暂时闲置活动资金购置理财富物，有益于进步资金利用服从，低落财政本钱，增长投资收益

　　公司对峙标准运作，在保证资金宁静及确保不影响公司一般消费运营的条件下，利用暂时闲置活动资金购置理财富物，有益于进步资金利用服从，低落财政本钱，增长投资收益。

　　●现金办理额度及限期：本次拟增长额度不超越群众币40,000万元（余额）的闲置自有资金停止现金办理，有用期自本次董事会审议经由过程之日起至2025年5月9日内有用。公司利用闲置自有资金停止现金办理的额度由不超越群众币50,000万元（余额）增长至不超越群众币90,000万元（余额）。在上述额度及有用期内，资金可轮回转动利用，详细金额以测算见效中的理财富物单日最高余额为准，不以发作额反复计较。

　　本次变动管帐师事件所次要是因为普华永道中天已持续11年为公司供给审计效劳，且思索公司现有营业情况、开展需求及团体审计需求做出的决议，公司不存在与前任管帐师事件地点事情摆设、免费、定见等方面存在不合的情况。

　　●投资者能够在2024年9月12日（木曜日）下战书16:00前登录上证路演中间网站首页点击“发问预征集”栏目或经由过程上海美人丽妆化装品股分有限公司（以下简称“公司”）董事会办公室信息表露邮箱（）停止发问。公司将在阐明会上对投资者遍及存眷的成绩停止答复。

　　公司原聘用的管帐师事件所为普华永道中天管帐师事件所（特别一般合股）（下称“普华永道中天”），经综合思索现有营业情况、开展需求及团体审计需求，按照《国有企业、上市公司选聘管帐师事件所办理法子》等相干划定，公司拟聘用立信管帐师事件所（特别一般合股）为公司2024年度陈述审计机构和内部掌握审计机构，2024年度审计用度不超越群众币188.00万元（此中财政报表审计效劳不超越群众币156.00万元，内部掌握审计效劳不超越群众币32.00万元），限期为一年。

　　详细内容详见同日表露于上海证券买卖所网站（）的《上海美人丽妆化装品股分有限公司关于变动2024年度审计机构的通告》（通告编号：2024-042）

　　公司董事会以为：立信具有专业胜任才能、投资者庇护才能，具有优良的诚信记载，可以在执业中连结自力性，满意公司内部审计事情请求。赞成立信为公司2024年度审计机构，赞成变动管帐师事件所事项，并赞成将该议案提交公司股东大会审议。

　　公司就变动管帐师事件所相干事项与普华永道中天停止了相同，普华永道中天对改换管帐师事件所相干事项暗示了解且无贰言。因为公司2024年度管帐师事件所选聘事情尚需提交公司股东大会核准，前前任管帐师事件所相同后均暗示将根据《中国注册管帐师审计原则第1153号——前任注册管帐师和前任注册管帐师的相同》的请求，合时主动做好相干相同及共同事情。

　　本公司董事会及部分董事包管本通告内容不存在任何虚伪纪录、误导性陈说大概严重漏掉，并对其内容的实在性、精确性和完好性负担法令义务。

　　为客观、公道反应资产情况，本着慎重性准绳，公司按照《企业管帐原则》和公司相干管帐政策，对2024年6月30日存货、其他应收款、应收账款、持久股权投资、持久应收款等资产停止了片面减值测试，估计冲回合计13,754,952.97元，此中冲复书誉减值筹办群众币6,477,562.78元，冲回资产减值筹办群众币7,277,390.19元。

　　详细内容详见同日表露于上海证券买卖所网站（）的《上海美人丽妆化装品股分有限公司关于2024年半年度冲回资产减值筹办的通告》（通告编号：2024-041）。

　　按照《上海证券买卖所上市公司自律羁系指引第3号行业信息表露：第四号——批发》请求，上海美人丽妆化装品股分有限公司（以下简称“公司”或“美人丽妆”）将2024年第二季度次要运营数据表露以下：

　　1小我私家理财计较公式、2024年8月26日，公司董事会审计委员会召开2024年第2次集会，赞成延聘立信为公司2024年年度审计机构。董事会审计委员会以为，立信具有应有的执业天分、专业胜任才能、投资者庇护才能、自力性和优良的诚信情况，变动管帐师事件所的来由充实、恰当，赞成聘用立信为公司2024年度审计机构，并将该项议案提交公司董事会审议。

　　2024年上半年，公司未经审计归属于母公司净利润为2,694,106.09元。公司2024年半年度利润分派接纳现金分红方法，拟向施行权益分拨股权注销日注销在册的部分股东派发盈余。停止今朝，公司总股本为400,458,500股，以此计较向部分股东每10股派现金盈余群众币0.06元（含税），估计共派现金盈余群众币2,402,751元，占2024年半年度兼并口径归属于母公司股东净利润的89.19%，盈余未分派利润结转当前年度分派。半年度不断止本钱公积金转增股本。本次利润分派曾经公司2023年年度股东大会审议经由过程有关受权董事会决议公司2024年中期现金分红计划，无需公司股东大会审议。

　　本次功绩阐明会召开后，投资者能够经由过程上证路演中间（）检察本次功绩阐明会的召开状况及次要内容。

　　2024年上半年，公司未经审计归属于母公司净利润为2,694,106.09元。公司2024年半年度利润分派接纳现金分红方法，拟向施行权益分拨股权注销日注销在册的部分股东派发盈余。停止今朝，公司总股本为400,458,500股，以此计较向部分股东每10股派现金盈余群众币0.06元（含税），估计共派现金盈余群众币2,402,751元，占2024年半年度兼并口径归属于母公司股东净利润的89.19%，盈余未分派利润结转当前年度分派。半年度不断止本钱公积金转增股本。本次利润分派曾经公司2023年年度股东大会审议经由过程有关受权董事会决议公司2024年中期现金分红计划，无需公司股东大会审议。

　　本公司董事会及部分董事包管本通告内容不存在任何虚伪纪录、误导性陈说大概严重漏掉，并对其内容的实在性、精确性和完好性负担法令义务。

　　1、公司展开的理财营业经由过程拔取宁静性高、活动性好的理财富物，可制止理财富物政策性、操纵性变革等带来的投资风险。

　　本次利润分派计划综合思索了公司将来开展的资金需乞降融资计划，不会对公司的每股收益、运营现金流发生严重影响，不会影响公司一般运营和持久开展。敬请广阔投资者留意投资风险。

　　本次利润分派计划服从了有关法令、行政法例、部分规章、标准性文件和《公司章程》等内部轨制相干划定，契合公司实践状况，契合资东的团体长处和持久长处，有益于公司久远开展，不存在损伤公司中小投资者长处的情况。

　　本次功绩阐明会以收集在线互动方法召开，公司办理层届时就2024年上半年运营功效、财政情况及公司2024年下半年运营方案与投资者停止互动交换和相同，在信息表露许可的范畴内，就投资者遍及存眷的成绩停止答复。

　　公司拟购置的宁静性高、活动性好的理财富物受托方为银行等及格的金融机构，受托方与公司不存在产权、资产、职员等方面的别的干系。

　　为愈加实在、精确地反应上海美人丽妆化装品股分有限公司（以下简称“公司”或“美人丽妆”）资产情况和运营功效，按照《企业管帐原则》和公司管帐政策相干划定，基于慎重性准绳，公司对停止2024年6月30日兼并报表范畴内能够存在减值迹象的资产施行了减值测试，按照减值测试成果对已计提的资产和信誉减值筹办停止冲回。

　　徐文韬，男，1973年诞生，中国国籍，初级工商办理学硕士，中国注册管帐师。2015年6月至2017年11月，担当上海陆道智城文明创意财产团体股分有限公司董事会秘书、财政卖力人，2017年12月至2019年8月，担当汉米敦（上海）工程征询股分有限公司董事、董事会秘书、财政卖力人，2019年9月起至今，任复兴华管帐师事件所（特别一般合股）上海分所副所长。停止今朝，徐文韬师长教师未持有公司股分，与公司的其他董事、监事、初级办理职员及持股5%以上的股东不存在联系关系干系。徐文韬师长教师不存在《上海证券买卖所上市公司自律羁系指引第1号——标准运作》第3.2.2条所列情况。

　　2024年上半年，公司未经审计归属于母公司净利润为2,694,106.09元投资理财项目。按照公司将来三年（2024年-2026年）股东分红报答计划及股东大会受权董事会决议的公司2024年中期现金分红计划，经公司董事会决定，公司2024年半年度以施行权益分拨股权注销日注销的总股本为基数分派利润。综合思索公司将来开展和投资者长处，公司2024年半年度利润分派计划以下：

　　为充实操纵公司自有闲置活动资金，进一步进步资金利用服从，基于公司资金集合管控的实践状况，公司拟在确保不影响一般运营资金需乞降资金宁静的条件下，增长利用不超越群众币40,000万元（余额）的闲置活动资金合时购置宁静性高、活动性好的理财富物。公司利用闲置自有资金停止现金办理的额度由不超越群众币50,000万元（余额）增长至不超越群众币90,000万元（余额）。在上述额度及有用期内，资金可轮回转动利用。

　　上海美人丽妆化装品股分有限公司（以下简称“公司”或“美人丽妆”）于克日收到自力董事谢乐工长教师的书面告退陈述。因其地点事情单元最新下发的兼职标准办理的请求，没法持续兼任上市公司自力董事，谢乐工长教师申请辞去美人丽妆自力董事职务投资理财项目，同时一并辞去公司董事会审计委员会调集人、董事会薪酬与查核委员会委员、董事会提名委员会调集人的职务。告退后，谢乐工长教师将不再担当公司任何职务。

　　本公司关于以摊余本钱计量的金融资产、以公道代价计量且其变更计入其他综合收益的债权东西投资和财政包管合划一，以预期信誉丧失为根底确认丧失筹办。

　　2024年8月27日，公司召开第三届董事会第十二次集会、第三届监事会第十二次集会审议经由过程了《关于增长利用部门闲置自有资金停止拜托理财的议案》。该议案无需提交公司股东大会审议。

　　立信由我国管帐泰斗潘序伦博士于1927年在上海创立，1986年复办，2010年景为天下首家完成改制的特别一般合股制管帐师事件所，注册地点为上海市，首席合股报酬朱建弟师长教师。立信是国际管帐收集BDO的成员所，持久处置证券效劳营业，新证券法施行前具有证券、期货营业答应证，具有H股审计资历，并已向美国公家公司管帐监视委员会（PCAOB）注册注销。

　　《关于变动公司2024年度审计机构的议案》尚须提交公司2024年第一次暂时股东大会审议，并自公司股东大会审议经由过程之日起见效小我私家理财计较公式。公司与立信的营业商定书将在股东大会审议经由过程后择时签署。

　　2.公司在施行权益分拨的股权注销日前总股本发作变更的，拟保持每股份配比例稳定，响应调解分派总额。如后续总股本发作变革，公司将另行通告详细调解状况。

　　详细内容详见同日表露于上海证券买卖所网站（）的《上海美人丽妆化装品股分有限公司关于增长2024年度以部门闲置自有资金停止拜托理财额度的通告（通告编号：2024-044）。

　　别的，公司关于董事会审计委员会、董事会薪酬与查核委员会、董事会提名委员会成员停止了调解，调解后的成员为：

　　详细内容详见同日表露于上海证券买卖所网站（）的《上海美人丽妆化装品股分有限公司关于半年度利润分派计划的通告》（通告编号：2024-043）。

　　●出格风险提醒：公司拜托理财的投资范畴次要是宁静性高、活动性好的理财富物，次要风险包罗市场颠簸风险、宏观经济情势及货泉政策、财务政策等宏观政策发作变革带来的体系性风险、事情职员的操纵失误能够招致相干风险等，拜托理财的实践收益存在不愿定性。敬请广阔投资者留意投资风险。

　　本公司存货根据本钱与可变现净值孰低计量。公司在对存货停止片面盘货的根底上，关于因畅销、积存、产物更新换代等缘故原由，使存货本钱高于其可变现净值的，计提存货贬价筹办，并计入当期损益。经测算，公司2024年上半年冲回存货贬价筹办群众币7,277,390.19元，计入当期损益。详细状况以下：

　　上海美人丽妆化装品股分有限公司（以下简称“公司”）第三届监事会第十二次集会于2024年8月27日上午在上海市徐汇区番禺路876号CEO办公室以现场集会分离通信的方法召开，本次集会告诉于2024年8月16日以电子邮件情势投递公司部分监事。本次集会由公司监事会主席汪华师长教师掌管。集会应列席监事3人，实践列席监事3人。本次集会的召开契合《公司法》和《公司章程》等有关划定。

　　上海美人丽妆化装品股分有限公司（以下简称“公司”或“美人丽妆”）第三届董事会第十二次集会于2024年8月27日上午在上海市徐汇区番禺路876号CEO办公室以现场集会分离通信方法召开，本次集会告诉于2024年8月16日以电子邮件情势投递公司部分董事。本次集会由公司董事长黄韬师长教师掌管。集会应列席董事6人，实践列席董事6人，公司监事和初级办理职员列席了本次集会。本次集会的召开契合《公司法》和《公司章程》等有关划定。

　　董事会拟发起召开公司2024年第一次暂时股东大会审议本次董事会合会需提交股东大会审议的议案，集会召开的工夫为：2024年9月19日下战书14:00；集会所在为上海市徐汇区番禺路872号4楼集会室。

　　2023年度经审计的支出总额为50.01亿元，审计营业支出为35.16亿元，证券营业支出为17.65亿元。2023年度立信为671家上市公司供给年报审计效劳，审计免费8.32亿元，触及的次要行业包罗制作业、信息传输、软件和信息手艺效劳业、批发和批发业、房地财产、修建业等，与本公司偕行业上市公司审计客户家数为10家。

　　本公司董事会、部分董事及相干股东包管本通告内容不存在任何虚伪纪录、误导性陈说大概严重漏掉，并对其内容的实在性、精确性和完好性负担法令义务。

　　停止2023年底，立信已提取职业风险基金1.66亿元，购置的职业保险累计补偿限额为12.50亿元，相干职业保险可以笼盖因审计失利招致的民事补偿义务。

　　●在施行权益分拨的股权注销日前公司总股本发作变更的，拟保持每股份配比例0.006元（含税）稳定，响应调解分派总额，并将另行通告详细调解状况。

　　公司第三届监事会第十二次集会审议经由过程了《关于2024年半年度利润分派计划的议案》。监事会以为，本次利润分派计划服从了有关法令、行政法例、部分规章、标准性文件和《公司章程》等内部轨制相干划定，契合公司实践状况，契合资东的团体长处和持久长处，有益于公司久远开展，不存在损伤公司中小投资者长处的情况。

　　本公司董事会及部分董事包管本通告内容不存在任何虚伪纪录、误导性陈说大概严重漏掉，并对其内容的实在性、精确性和完好性负担法令义务。

　　本公司监事会及部分监事包管本通告内容不存在任何虚伪纪录、误导性陈说大概严重漏掉，并对其内容的实在性、精确性和完好性负担法令义务。

　　●现金办理品种：上海美人丽妆化装品股分有限公司（以下简称“公司”）将按拍照关划定严厉掌握风险，投资工具为宁静性高、活动性好、风险较低的理财富物，包罗但不限于国债、处所债、央行单据、金融债、和高信誉品级的、有包管的短时间融资券、中期单据、企业债、公司债等牢固收益类产物，银行、券商、银行理财子公司等其他金融机构刊行的理财富物、构造性存款、净值型产物、不超越36个月期可以让渡大额存单等。

　　本公司思索有关已往事项、当前情况和对将来经济情况的猜测等公道且有根据的信息，以发作违约的风险为权重，计较条约应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的几率加权金额，确认预期信誉丧失投资理财项目。

　　2、2024年8月27日，公司召开第三届董事会第十二次集会。集会审议经由过程了《关于变动公司2024年度审计机构的议案》，赞成延聘立信为公司2024年度财政审计机构和内部掌握审计机构，并提请股东大会受权公司办理层按照公司实践营业状况和市场等状况肯定2024年度详细审计用度。

　　别的，公司也参考了偕行业其他上市公司表露的2023年度审计用度后，以为立信审计用度报价处于公道范畴，公司关于其审计报价予以承认。

　　为充实操纵公司自有闲置活动资金，进一步进步资金利用服从，基于公司资金集合管控的实践状况，公司拟在确保不影响一般运营资金需乞降资金宁静的条件下，增长利用不超越群众币40,000万元（余额）的闲置活动资金合时购置宁静性高、活动性好的理财富物。详细状况以下：

　　本公司董事会及部分董事包管本通告内容不存在任何虚伪纪录、误导性陈说大概严重漏掉，并对其内容的实在性、精确性和完好性负担法令义务。

　　当单项金融资产没法以公道本钱评价预期信誉丧失的信息时，本公司根据信誉风险特性将应收金钱分别为多少组合，在组合根底上计较预期信誉丧失，肯定组合的根据和计提（冲回）办法以下：

　　鉴于谢乐工长教师辞去公司自力董事职务，为保证公司董事会一般运作，按照《公司法》《公司章程》及《上市公司自力董事办理法子》等相干法令法例的划定，经公司董事会提名委员会检查经由过程，公司于2024年8月27日召开了第三届董事会第十二次集会，审议经由过程了《关于补选公司第三届董事会自力董事候选人的议案》及《关于调解第三届董事会部门特地委员会委员的议案》，赞成提名徐文韬师长教师（简历附后）作为公司第三届董事会自力董事候选人并提交公司股东大会审议，任期自股东大会审议经由过程之日起至第三届董事会届满之日止。

　　●实行的审议法式：公司第三届董事会第十二次集会、第三届监事会第十二次集会审议经由过程了《关于增长利用部门闲置自有资金停止拜托理财的议案》。本议案无需提交公司股东大会审议。

　　1.公司2024年半年度利润分派接纳现金分红方法，拟向施行权益分拨股权注销日注销在册的部分股东派发盈余。停止2024年8月28日，公司总股本为400,458,500股，以此计较向部分股东每10股派现金盈余群众币0.06元（含税），估计共派现金盈余群众币2,402,751.00元，占2024年半年度兼并口径归属于母公司股东净利润的89.19%，盈余未分派利润结转当前年度分派。半年度不断止本钱公积金转增股本。

　　（二）额度及限期：公司拟增长利用不超越群众币40,000万元（余额）的闲置资金停止短时间理财，公司利用闲置自有资金停止现金办理的额度由不超越群众币50,000万元（余额）增长至不超越群众币90,000万元（余额）。在上述额度内，资金能够转动利用。

　　（3）在公司监事会提出本定见前，未发明到场公司2024年半年度陈述及择要的体例和审议的职员有违背失密划定的举动。

　　拜托理财施行时，公司将根据《上海证券买卖所股票上市划定规矩》《上海证券买卖所上市公司通告格局》及其他相干划定请求实时表露公司实践拜托理财的详细状况，包罗条约次要条目、资金投向及对应的风险掌握阐发等。

　　为充实操纵公司自有闲置活动资金，进一步进步资金利用服从，基于公司资金集合管控的实践状况，公司拟在确保不影响一般运营资金需乞降资金宁静的条件下，增长利用不超越群众币40,000万元（余额）的闲置活动资金合时购置宁静性高、活动性好的理财富物。公司利用闲置自有资金停止现金办理的额度由不超越群众币50,000万元（余额）增长至不超越群众币90,000万元（余额）。在上述额度及有用期内，资金可轮回转动利用。

　　（三）产物根本请求：投资种类包罗但不限于国债、处所债、央行单据、金融债、和高信誉品级的、有包管的短时间融资券、中期单据、企业债、公司债等牢固收益类产物，银行、券商、银行理财子公司等其他金融机构刊行的理财富物、构造性存款、净值型产物、不超越36个月期可以让渡大额存单等。

　　（2）公司2024年半年度陈述及择要的内容和格局契合中国证券监视办理委员会和证券买卖所的各项划定，所包罗的信息从各个方面实在地反应出公司本期的财政情况和运营功效；

　　以上职员近三年未因执业举动遭到刑事惩罚、未遭到证监会及其派出机构、行业主管部分等的行政惩罚、监视办理步伐或证券买卖所、行业协会等自律构造的自律羁系步伐、规律处罚。

　　徐文韬师长教师系复兴华管帐师事件所（特别一般合股）上海分所副所长，具有实行相干职责的任职前提和事情经历，其任职资历契合相干划定，其自己未承受过中国证监会及其他有关部分的惩罚和证券买卖惩戒，不存在《公司法》《公司章程》及《上市公司自力董事办理法子》等相干法令法例划定不得担当公司自力董事的情况。

　　公司已就变动管帐师事件所事件与普华永道中天停止了充实相同，普华永道中天对本次变动管帐师事件相干事项暗示了解且无贰言。

　　关于因贩卖商品、供给劳务等一样平常运营举动构成的应收账款，不管能否存在严重融资身分，本公司均根据全部存续期的预期信誉丧失计量丧失筹办。

　　公司该当按照主要性准绳，阐明陈述期内公司运营状况的严重变革，和陈述期内发作的对公司运营状况有严重影响和估计将来会有严重影响的事项

　　在施行完2023年度审计事情后，普华永道中天已持续11年为公司供给审计效劳。普华永道对公司2023年度财政报表停止审计并出具了尺度无保存定见的审计陈述。公司不存在已拜托前任管帐师事件所展开部门审计事情后解职前任管帐师事件所的状况。

　　●变动管帐师事件所的扼要缘故原由及前任管帐师的贰言状况：因普华永道中天已持续11年为上海美人丽妆化装品股分有限公司（以下简称“公司”）供给审计效劳，经综合思索现有营业情况、开展需求及团体审计需求，按照《国有企业、上市公司选聘管帐师事件所办理法子》等相干划定，公司拟聘用立信为公司2024年度陈述审计机构和内部掌握审计机构，限期为一年。公司已就变动管帐师事件所事件与原聘用审计机构普华永道中天停止了充实相同，普华永道中天对本次变动管帐师事件相干事项暗示了解且无贰言。

　　为客观、公道反应资产情况，本着慎重性准绳，公司按照《企业管帐原则》和公司相干管帐政策，对2024年6月30日存货、其他应收款、应收账款、持久股权投资、持久应收款等资产停止了片面减值测试，估计冲回合计13,754,952.97元，此中冲复书誉减值筹办群众币6,477,562.78元，冲回资产减值筹办群众币7,277,390.19元。

　　关于分别为组合的应收账款，本公司参考汗青信誉丧失经历，分离当前情况和对将来经济情况的猜测，体例应收账款账龄与全部存续期预期信誉丧失率比较表，计较预期信誉丧失。除此之外分别为组合的其他应收款，本公司参考汗青信誉丧失经历，分离当前情况和对将来经济情况的猜测，经由过程违约风险敞口和将来12个月内或全部存续期预期信誉丧失率，计较预期信誉丧失小我私家理财计较公式。

　　于每一个资产欠债表日，本公司关于处于差别阶段的金融东西的预期信誉丧失别离停止计量。金融东西自初始确认后信誉风险未明显增长的，处于第一阶段，本公司根据将来12个月内的预期信誉丧失计量丧失筹办；金融东西自初始确认后信誉风险已明显增长但还没有发作信誉减值的，处于第二阶段，本公司根据该东西全部存续期的预期信誉丧失计量丧失筹办；金融东西自初始确认后曾经发作信誉减值的，处于第三阶段，本公司根据该东西全部存续期的预期信誉丧失计量丧失筹办。

　　2024年8月27日，公司召开第三届董事会第十二次集会，审议经由过程了《关于2024年半年度利润分派计划的议案》。

　　详细内容详见同日表露于上海证券买卖所网站（）的《上海美人丽妆化装品股分有限公司关于变动2024年度审计机构的通告》（通告编号：2024-042）投资理财项目。

　　详细内容详见同日表露于上海证券买卖所网站（）的《上海美人丽妆化装品股分有限公司关于增长2024年度以部门闲置自有资金停止拜托理财额度的通告》（通告编号：2024-044）。

　　本公司董事会及部分董事包管本通告内容不存在任何虚伪纪录、误导性陈说大概严重漏掉，并对其内容的实在性、精确性和完好性负担法令义务。

　　本公司董事会及部分董事包管本通告内容不存在任何虚伪纪录、误导性陈说大概严重漏掉，并对其内容的实在性、精确性和完好性负担法令义务。

　　3、公司监事会以为：公司根据《企业管帐原则》和有关划定冲回资产减值筹办，契合公司的实践状况，可以愈加公道、实在地反应公司资产和财政情况，赞成本次冲回资产减值筹办。

　　本公司关于处于第一阶段和第二阶段的金融东西，根据其未扣除减值筹办的账面余额和实践利率计较利钱支出。关于处于第三阶段的金融东西，根据其账面余额减已计提减值筹办后的摊余本钱和实践利率计较利钱支出。

　　公司于2024年8月29日在《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日报》及上海证券买卖所网站表露了公司2024年半年度陈述。为便于广阔投资者更片面深化天文解公司2024年上半年运营功效、财政情况，公司定于2024年9月13日（礼拜五）11:00-12:00，经由过程上证路演中间召开“上海美人丽妆化装品股分有限公司2024年半年度功绩阐明会”。现将有关事项通告以下：

　　2、公司第三届董事会第十二次集会审议经由过程《关于2024年半年度冲回资产减值丧失的议案》。公司董事会以为：公司根据《企业管帐原则》和有关划定冲回资产减值筹办，契合公司的实践状况，可以愈加公道、实在地反应公司资产和财政情况，赞成本次冲回资产减值筹办。

　　（二）投资者能够在2024年9月12日（木曜日）下战书16:00前将需求理解的状况和存眷的成绩预先发送大公司董事会办公室信息表露邮箱（），公司将在阐明会上就投资者遍及存眷的成绩停止答复。

　　1、审计委员会以为：2024上半年公司冲回资产减值筹办合计群众币13,754,952.97元。公司本次资产减值筹办冲回是本着慎重性的准绳，契合《企业管帐原则》的相干划定，可以线年上半年资产公道代价和财政情况，有益于公司标准运作。本次计提资产减值筹办契合《上海证券买卖所股票上市划定规矩》和《公司章程》等划定，不存在损伤公司和其他股东长处的情况,对公司的主停业务、财政情况、运营功效、现金流量不组成严重影响。

　　立信近三年未因执业举动遭到刑事惩罚，因执业举动遭到行政惩罚1次、监视办理步伐29次、自律羁系步伐1次，触及从业职员75名，无规律处罚。按照相干法令法例的划定，前述事项不影响立信持续承接或施行证券效劳营业和其他相干营业。

　　（五）受权事项：受权相干部分打点估计购置理财富物的详细事项，包罗但不限于挑选及格的金融机构及及格的理财富物种类；明白购置金额及签订条约或和谈等，并由运营层卖力详细构造施行。

　　公司2024年审计用度估计为不超越188.00万元（含税），公司2023年实践付出的审计用度为277.60万元（含税），变更为-32.28%。2024年度审计用度降落次要系公司本着在不低落审计质量的条件下，能只管节流相干用度开支。公司本次拟聘用的立信从《2022年度管帐师事件所综合评价百家排名信息》上来看，排名第五，事件所及相干项目合股人均有本行业审计经历。

　　2、公司经由过程与银行等及格金融机构的一样平常营业来往，可以实时把握所购置理财富物的静态变革，如评价发明存在能够影响公司资金宁静的风险身分，将实时采纳响应步伐，掌握投资风险。

　　公司拜托理财的投资范畴次要是宁静性高、活动性好的理财富物，次要风险包罗市场颠簸风险、宏观经济情势及货泉政策、财务政策等宏观政策发作变革带来的体系性风险、事情职员的操纵失误能够招致相干风险等，拜托理财的实践收益存在不愿定性。敬请广阔投资者留意投资风险小我私家理财计较公式。

　　停止2023年底，立信具有合股人278名、注册管帐师2,533名、从业职员总数10,730名，签订过证券效劳营业审计陈述的注册管帐师693名。

　　徐文韬，男，1973年诞生，中国国籍，初级工商办理学硕士、中国注册管帐师。2015年6月至2017年11月，担当上海陆道智城文明创意财产团体股分有限公司董事会秘书、财政卖力人，2017年12月至2019年8月，担当汉米敦（上海）工程征询股分有限公司董事、董事会秘书、财政卖力人，2019年9月起至今，任复兴华管帐师事件所（特别一般合股）上海分所副所长。停止今朝，徐文韬师长教师未持有公司股分，与公司的其他董事、监事、初级办理职员及持股5%以上的股东不存在联系关系干系。徐文韬师长教师不存在《上海证券买卖所上市公司自律羁系指引第1号——标准运作》第3.2.2条所列情况。

　　（1）公司2024年半年度陈述及择要的体例和审议法式符正当律、法例、公司章程和公司内部办理轨制的各项划定；

　　●原聘用的管帐师事件所称号：普华永道中天管帐师事件所（特别一般合股）（以下简称“普华永道中天”）

　　详细内容详见同日表露于上海证券买卖所网站（）的《上海美人丽妆化装品股分有限公司关于召开公司2024年第一次暂时股东大会的通告》（通告编号：2024-046）。

　　按照公司《将来三年(2024年-2026年)股东分红报答计划》及股东大会受权董事会决议的公司2024年中期现金分红计划，经公司董事会决定,公司2024年半年度，拟以总股本400,458,500股为基数，向部分股东每10股派现金盈余0.06元（含税），总计派现金盈余群众币2,402,751.00元（在施行权益分拨的股权注销日前公司总股本发作变更的，拟保持每股份配比例稳定，响应调解分派总额）。

　　（一）投资者可在2024年9月13日（礼拜五）正午11:00-12:00，经由过程互联网登岸上证路演中间，在线到场本次阐明会，公司参会职员将与投资者停止互动交换和相同。

　　公司原聘用的管帐师事件所为普华永道中天管帐师事件所（特别一般合股）（下称“普华永道中天”），经综合思索现有营业情况、开展需求及团体审计需求，按照《国有企业、上市公司选聘管帐师事件所办理法子》等相干划定，公司拟聘用立信管帐师事件所（特别一般合股）为公司2024年度陈述审计机构和内部掌握审计机构，2024年度审计用度不超越群众币188.00万元（此中财政报表审计效劳不超越群众币156.00万元，内部掌握审计效劳不超越群众币32.00万元），限期为一年。

　　公司拟增长利用不超越群众币40,000万元（余额）的闲置资金停止短时间理财，占近来一年经审计期末货泉资金的比例为32.90%。合计利用不超越群众币90,000万元（余额）的闲置资金停止短时间理财，占近来一年经审计期末货泉资金的比例为74.03%。公司拟展开的拜托理财营业，并不是以中持久投资为目标，只针对一样平常营运资金呈现银行账户资金短时间闲置时，经由过程购置短时间理财富物，获得必然理财收益，从而低落公司财政用度。公司账户资金以保证运营性出入为条件，用于理财的资金周期短，不会对公司现金流带来倒霉影响。

　　停止2024年6月30日，公司在运营店肆200家，店肆数目比拟一季度末增长15家。当期次要新增店肆为：1、天猫/天猫国际平台：native童鞋、native户外、Intima茵缇玛等。2、抖音小店：梦龙冰淇淋等。3、其他新增次要有天猫超市、京东、小红书、有赞等平台店肆。

　　公司拟聘用立信为2024年度审计机构，2024年度审计用度不超越群众币188.00万元（含税）（此中财政报表审计效劳不超越群众币156.00万元，内部掌握审计效劳不超越群众币32.00万元），详细金额需综合思索公司营业范围、管帐处置庞大水平等多方面身分，并分离公司年报审计需装备的审计职员状况、投入的事情量及事件所的免费尺度等，经协商后终极肯定。公司董事会将提请股东大会受权公司办理层按照相干政筹谋定、行业尺度和公司审计的实践事情状况肯定终极的年度审计用度。

　　1.2本公司董事会、监事会及董事、监事、初级办理职员包管半年度陈述内容的实在性、精确性、完好性，不存在虚伪纪录、误导性陈说或严重漏掉，并负担个体和连带的法令义务。

　　●本次利润分派以施行权益分拨股权注销日注销的总股本为基数，详细日期将在权益分拨施行通告中明白。

　　谢乐工长教师担当公司自力董事时期恪失职守、勤奋尽责，公司及董事会对谢乐工长教师任职时期所做事情暗示衷心感激！

　　1.1本半年度陈述择要来自半年度陈述全文，为片面理解本公司的运营功效、财政情况及将来开展计划，投资者该当到网站认真浏览半年度陈述全文。

　　公司已就变动管帐师事件所事件与普华永道中天停止了充实相同，普华永道中天对本次变动管帐师事件相干事项暗示了解且无贰言。

　　公司原聘用的管帐师事件所为普华永道中天，普华永道中天前身为1993年3月28日建立的普华大华管帐师事件所，经核准于2000年6月改名为普华永道中天管帐师事件一切限公司；经2012年12月24日财务部财会函[2012]52号核准，于2013年1月18日转制为普华永道中天管帐师事件所（特别一般合股）。注册地点为中国（上海）自在商业实验区陆家嘴环路1318号星展银行大厦507单位01室。

　　为客观、公道反应资产情况，本着慎重性准绳，公司按照《企业管帐原则》和公司相干管帐政策，对2024年6月30日的存货、其他应收款、应收账款、持久股权投资、持久应收款等资产停止了片面减值测试，按照测试成果，公司上半年度对已计提的资产和信誉减值筹办停止冲回，合计冲回金额为13,754,952.97元，此中信誉减值筹办冲回6,477,562.78元，资产减值筹办冲回7,277,390.19元。陈述期冲回的减值筹办金额占2023年经审计归属于母公司股东的净利润的46.58%。

　　本公司董事会及部分董事包管本通告内容不存在任何虚伪纪录、误导性陈说大概严重漏掉，并对其内容的实在性、精确性和完好性负担法令义务投资理财项目。

　　详细内容详见同日表露于上海证券买卖所网站（）的《上海美人丽妆化装品股分有限公司关于半年度利润分派计划的通告》（通告编号：2024-043）

　　鉴于自力董事谢乐工长教师因地点事情单元下发的兼职标准办理请求，没法持续兼任上市公司自力董事，因而拟申请辞去公司自力董事职务。公司董事会赞成提名徐文韬师长教师（简历附后）为公司第三届董事会自力董事候选人，任期自公司股东大会审议经由过程之日起至第三届董事会任期届满之日止。

　　●本次利润分派曾经公司2023年年度股东大会审议经由过程有关受权董事会决议公司2024年中期现金分红计划，本次利润分派计划经第三届董事会第十二次集会审议经由过程，无需公司股东大会审议。

　　按照财务部公布的新金融东西原则的划定，公司拜托理财本金计入资产欠债表中买卖性金融资产，利钱收益计入利润表中投资收益（详细以审计成果为准）。

　　详细内容详见同日表露于上海证券买卖所网站（）的《上海美人丽妆化装品股分有限公司关于2024年半年度冲回资产减值筹办的通告》（通告编号：2024-041）。

　　详细内容详见同日表露于上海证券买卖所网站（）的《上海美人丽妆化装品股分有限公司关于公司自力董事告退及补选自力董事的通告》（通告编号：2024-045）。

　　公司根据《企业管帐原则》和有关划定冲回资产减值筹办，契合公司的实践状况，可以愈加公道、实在地反应公司资产和财政情况，赞成本次冲回资产减值筹办。

　　经测算，公司2024年上半年计提应收账款坏账筹办17,349.92元，转回其他应收款坏账筹办5,980,337.40元，转回持久应收款坏账筹办538,786.25元。详细状况以下：

　　按照《公司法》《公司章程》及《上市公司自力董事办理法子》等相干法令法例的划定，谢乐工长教师告退将招致公司自力董事占董事会部分成员的比例低于三分之一，谢乐工长教师的告退申请将在公司股东大会推举出新任自力董过后方可见效。在公司股东大会推举发生新任自力董事前，谢乐工长教师将持续实行自力董事及其在各特地委员会中的职责。公司将根据法定法式，尽快补选自力董事。