理财师大赛案例亮点公司理财课本十大融资案例分析
1、家庭成员退休前后的米饭钱用年增加率、后代教化用度与奉养怙恃用度的年增加率均为3%
1、家庭成员退休前后的米饭钱用年增加率、后代教化用度与奉养怙恃用度的年增加率均为3%。蔡达伉俪在海内与移居后的事情支出的年增加率为5%。
3、二次创业计划:移民后在本地以合群众币2000万元创建一家新公司,从移民的次年起开端赢利,ROE以10%计较,分红比率牢固在50%,蔡师长教师筹算退休后交给儿子持续运营,蔡达伉俪移民后都参加公司运营,各支付相称于群众币20万元的税后年薪。
7、财经时势申论题:按照2017年5月19日公布的《非住民金融账户涉税信息查询拜访办理法子》(简称中国版CRS),2018年9月中国将停止初次对交际换非住民金融账户涉税信息。中国版的CRS对交际换的是哪些涉税信息?对哪些人群会有影响?中国的税务构造能够会采纳甚么方法来使用交流得来的涉税信息?请提出你的观点。(10分)返回搜狐,检察更多
2公经理财讲义、移民换房计划:若不论移民哪一个国度,都要购买相称于群众币1500万元确当地房产,出卖今朝自住房产。蔡达的怙恃本来与吴密斯同住但筹算留在中国终老,因而移民时将投资房产转给怙恃寓居。
客户蔡达师长教师,现年48岁,曾屡次担当所任职公司次要部分的卖力人。5年前蔡先告退本人创业,在北京市建立蔡达信息工程有限公司,现担当该公司总司理。该公司资产3000万元,净值1500万元,实缴本钱额300万元,蔡达伉俪持股100%。已往一年的停业额5000万元,税前利润300万元。公司建立以来不曾发放过迁就,已往绮念蔡达从公司支付税前月薪2万元,年末奖6万元十大融资案例阐发。夫妇吴娇密斯45岁,硕士学历,在北京一所培训公司担当讲师,月讲课支出3万元,属于劳务报答支出。儿子蔡维18岁,1年后结业筹办出国念大学与研讨生。已往1年的金融投资税后收益6万元,伉俪年米饭钱之初20万元,儿子年教诲米饭钱用10万元,另奉养蔡达怙恃的年收入5万元
今朝家庭资产有现金及活期存款10万元,5年前一面值50万元购置的,年付息一次的国债十大融资案例阐发,限期10年,票面利率为6%,今朝到期收益率为4%;某信息工程公司上市股票市值60万元;债券基金市值30万元,货泉类银行理财富物市值40万元;8年前在北京以总价300万元购置注销在蔡达名下的自住非一般室第房产一处,今朝代价1000万元,今朝的房贷余额200万元,存款年利率5%十大融资案例阐发,盈余存款限期10年,按月等额本息还款。还有3年前以400万元购置的郊区房产一处,今朝代价600万元,属于一般室第,无存款,已往1年代税前房租8000元。自用汽车2辆,代价合计100万元。蔡达按北京市职工尺度交纳“三险一金”。养老险缴费年限20年十大融资案例阐发,社保小我私家养老金账户余额20万元,住房公积金账户内资金用来归还存款,无余额。
5、蔡达家庭将来面对的能够风险有哪些?怎样在生活生计仿真表中表现呢?请就蔡达伉俪今朝的保险情况停止诊断,并提出计划倡议(详细到险种与保额)。(10分)
2公经理财讲义、就蔡达家庭移民计划思索的4个国度和地域,从投资门坎、税收统领权、所需工夫与其他限定前提角度,列出优缺陷与次要思索身分停止定性阐发并提出你的倡议。(10分)
4、建造蔡达家庭的生活生计仿真表,算出期初理财筹办。在移民购房与创业目的契合预期的条件下对目的的可行性停止阐发,美国首付以30%计较公经理财讲义。别的,请就企业出卖只能收受接管昔时净资产的状况,对目的能否仍旧可行停止情形阐发。当蔡达伉俪的事情支出增加率由5%降到3%,同时各项用度增加率都由3%进步到5%时,对目的能否仍旧可行停止敏感度阐发。
4、移民用度预算:伉俪年收入合群众币20万元,儿子在移居地的膏火合群众币每一年30万元,估计进修6年。别的持续奉养70岁的怙恃,每一年米饭钱现值群众币5万元,连续15年。
6、关于蔡达家庭当前的资产设置与投资产物,按照其风险属性,在不思索移民时应作何调解?思索移民后,当前的净现金流量应做如何的资产设置?(详细到投资产物)(10分)
1、请收拾整顿出蔡达家庭今朝时点的资产欠债表、已往1年的出入储备表或现金流量表,并就家庭财政情况停止诊断(实业投资部门以净资产的税后现值计较)。(15分)
6、退休方案:蔡达伉俪估计将在15年后一同退休,将奇迹交给俄日运营。退休后的米饭钱用折合群众币每一年10万元。
3、若蔡达家庭1年后筹算出卖国债、自住房产与中国的实业投资(以税后世价计较),保存其他投资产物,来应对移民换房、二次创业与提早还贷的计划,请计较其资金能否充足,若不敷时提出在移居地的放贷额度倡议。
4、北京市社调养老金的小我私家缴费费率为8%,赋闲保险的小我私家缴费费率为0.2%,医疗保险的小我私家缴费费率为2%,住房公积金小我私家与企业的缴费费率均为12%,缴费基数含年末奖金,上限为北京市上一年度职工年均匀人为的3倍。北京市上一年度职工年均匀人为为101599元,年增加率为7%。社调养老金的年投资报答率为5%。退休后支付的养老金年增加率为5%。
3、假定1年后海内房产的税前代价与今朝不异,国债的到期收益率不异,将来1年房租、移居地房价与车价不增加。
1、移民计划:为了让儿子一壶承受更优良的教诲,也为了展开新的营业,蔡达决议尽快打点创业投资移民,到移民国度创设新的公司公经理财讲义,期望一年后可打点百口移民。思索美国、加拿大魁北克省、澳大利亚、英国四个移民国度和地域,以今朝蔡达家庭的状况公经理财讲义,比力各移民地域的投资移民资金门坎、税负状况、办好移民所需工夫与其他前提请求,提出你的倡议。
保险方面,蔡达5年前投保了20年期缴、保额100万元的毕生寿险,年缴保费3万元,已往一年保证型保费部门为25%,今朝保单现金代价12万元。吴娇5年前投保了20年期交保额50万元的毕生严重疾病保险,年缴保费6000元公经理财讲义。伉俪二人还各自投保了保额100万元的不测险,年缴保费各1000元,方案续保1年。