从今天起，将分两次课为大家讲解家庭收入的管理

　　从今天起，将分两次课为大家讲解家庭收入的管理。通过分析家庭收入结构，确定家庭收入目标，并设法增加家庭收入，最终实现家庭理财目标。

　　劳动者的收入来源不同，其收入高低、稳定性和成长性也均有不同。同时，不同收入来源的收入中断风险也各有差异（见表1）。

　　做生意要懂得损益平衡点的概念，营业毛利要超过固定成本才能开始获利。个人理财也可以借用这一概念，找出自己的“收支平衡点”，即以积极的想法算出理想中的生活水准，你应当获得多少收入。但如果提升收入并非易事，就要考虑降低固定费用支出或者提高工作收入净结余比例。

　　固定支出负担包括每月固定生活费用支出、房贷本息支出、保费支出等近期内每月固定要流出的支出，工作收入净结余是指工作收入减去所得税扣缴额、社保与公积金扣缴额以及为了工作所必须支付的费用等的剩余。如老李的月薪为10000元，社保与所得税扣缴2000元，每月通勤油费及停车费1000元，中午用餐费500元金融理财方案，为工作所花的置装费月分摊500元，则工作收入净结余为6000元，净结余比例为60%。单薪家庭的老李可把薪资收入的60%交给太太安排家用及其他固定开销。对双薪家庭而言，此比例则应是双方可拿出来支付共同家用的部分。若老李家庭固定生活开销为每月3 000元，房贷本息支出为每月2000元，合计5000元。5000/60%=8 333（元），这就是当处于收支平衡点时，老李应有的收入。目前收入与收支平衡点收入的差异比例［如（10 000－8 333）/10 000=16.7%］称为安全边际，用来衡量当收入减少或固定费用增加时，有多少缓冲空间。

　　人无法一辈子都能通过工作取得收入，所以应储蓄一部分收入为未来的退休生活做准备。可以定期定额投资基金，把每月定期定额的扣款视为固定支出的一部分。在上例中，若每月为长期理财目标的定期定额扣款1000元，固定支出增为6000元，6000/60%=10000（元）理财案例库，与老李现在的薪资相等，没有缓冲空间。若子女教育与退休后需求的每月定期定额投资要1500元才够，固定支出增为6500元，6500/60%=10833（元），则老李应想办法找个月薪为10833元的工作才能满足现在与未来的生活需求。

　　人人都要维持日常生活费用需求，那么网上理财骗局案例，在基本网上理财骗局案例、平均与满意水准下，可以根据家庭人口数算出各需要有多少基础收入才能满足现在与未来的开销。若有房贷负担，则每月应有收入要再加上月摊还房贷本息。若再考虑做适当的退休准备，还要加上为退休而准备的储蓄。若子女要上大学，还要准备教育金储蓄理财案例库。

　　基本水平以租房支出计算，假设每人每年房租为1万元。平均水平与满意水平以购房年供额计算，此时就要计算房贷本息负担。

　　PV=房价×比例，以I=5%金融理财方案，n=20年，FV=0计算，可算出不同生活水平的年供额PMT（假设购房时可累积的金融资产足以负担购房的首付款）。

　　退休金储蓄的PMT，以FV=期待水准的生活费用需求×退休后生活年数，n为距退休年数，折现率以5%来计算。退休人员的基本、平均与满意水平的年生活费用终值，可以分别以3万元、5万元与10万元来计算。

　　高等教育金储蓄的PMT，以FV=未成年子女数×期待水准的高等教育费用，n为距子女上大学年数，折现率以5%计算。大学生的基本、平均与满意水平的高等教育金费用终值，可以分别以10万元网上理财骗局案例、20万元与100万元计算网上理财骗局案例。

　　张伟，40岁，一家三口在北京生活，每人每月平均消费2500元。如果他们想要达到平均水准的生活，还要同时考虑购买一套价值600万元的住房（首付30%，10年期，需要年还房贷本息48万元）、10年后孩子的大学学费（预计16万元）与20年后退休（预计退休准备金60万元）三大理财目标，那么张伟一家的年度支出就包括生活费、房贷本息、退休储蓄和教育金储蓄，即

　　如果张伟一家每年的可支配收入没有61.6万元，想过上能够满足所有理财目标的小康生活，还要更加打拼才行。但若他们住在房价只有北京1/10的三四线万元就可以过上平均水准的生活理财案例库。

　　下面以生活在二线城市（平均房价在每平方米1万元左右）的30岁人士为例，具体说明一下要想过上不同水准的生活，考虑未来目标时应该设定多少预算（见表2）。

　　如果夫妻二人加两个子女在二线城市生活，要实现现在与未来平均水平的理财目标，家庭年收入需达到27.4万元就够了。以夫妻两人赚钱计算，每月每人的月收入要达到1.14万元。如果住在一线城市，购房年供额要增加4倍，夫妻两人的月收入要比二线城市的收入水平加倍才能负担得起。对大多数人来说，可以把表2算出来的数据作为收入预算。